不履行代扣代缴义务被罚，知名量化私募卓识私募又摊上事了

界面新闻记者 | 穆玥

知名量化私募卓识私募又摊上事了！

近日，北京税务局披露的一份税务行政一般程序处罚结果显示，卓识私募因为“不履行代扣代缴义务，应扣未扣、应收而不收税款”而被处以罚款71985.62元。

卓识私募成立于2016年4月，次年6月在中基协完成登记备案，现资产管理规模逾百亿元。

值得一提的是，今年4月份，卓识私募还曾因为违规“打新”被深交所采取书面警示的自律监管措施。

彼时深交所在监管函中指出，卓识私募在参与深市首次公开发行股票网下询价过程中存在以下两项违规行为：

一、内控制度制定和执行不完备。风险管理制度不完善，对信息泄露、报价偏离等风险控制措施不足；改价程序、材料存档要求不明确。新股询价业务相关内部制度的制定审批流程、报价讨论决策过程记录缺失；新股研究报告及模型留档不完全。部分人员通讯设备未做管控；部分人员未按照内部要求参与新股业务培训。

二、估值研究不深入、定价依据不充分。部分内部研究报告主要内容存在简单复制摘抄承销商投价报告、粘贴错误等情形；部分新股盈利预测、主要参数假设设置未做详细说明。新股研究报告估值区间及最终定价缺乏严谨完整的逻辑推导过程、客观研究支持与合理解释。

除了接连被罚以外，在量化产品整体业绩承压的背景下，今年以来卓识私募也曾面临着不小的净值压力。

据财联社此前报道，卓识私募曾于2月19日发布产品运作情况说明称，春节前，市场上出现了中证2000及之后股票的流动性缺失、资金踩踏等多种情况，公司相关策略产生了惨重的超额回撤。其中，公司中证500指增节前一周超额收益为-11.70%，中证1000指增节前一周超额收益为-7.7%。为此，针对多种极端行情下的风控优化问题，公司研发团队在春节期间进行了高强度的策略迭代开发，完成了500指增、1000指增、中性对冲策略等升级版本的，并已在春节后第一交易日开始上线。

第三方平台数据显示，目前卓识私募旗下仅有两只产品“卓识伟业”和“卓识辰熙”在该网站有业绩更新，两只产品今年以来整体的净值走势较为一致，都在年初至2月上旬以及5月中旬至9月中旬出现过两轮较大幅度的净值回撤，最近一个多月以来产品净值又有较为明显的修复。截至10月18日，“卓识辰熙”今年以来的收益率依然告负，仅为-3.67%，“卓识伟业”今年以来的收益率已经翻红，为2.36%。

不过，虽然年内两次遭到处罚，部分产品的业绩也面临一定的压力，但是卓识私募依然在积极发行新产品。